第三部分：柳州市工商局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

2017年度收入总计9334.96万元，支出总计8278.64万元，与2016年相比，收入增加605.33万元，增长6.93%；支出减少539.70万元，

下降6.12%。

二、2017年度收入决算情况

本年收入总计9334.96万元，其中：财政拨款收入9174.00万元，占本年收入98.28%；其他收入160.96万元，占本年收入1.72%。

三、2017年度支出决算情况

本年支出合计：8278.64万元，其中：基本支出6203.16万元，占本年支出74.93%；项目支出2075.48万元，占本年支出25.07%。

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2017年财政拨款收入决算9174.00万元，财政拨款支出决算7871.37万元。与2016年相比，财政拨款收入增加468.73万元，增长5.38%；

财政拨款支出减少681.80万元，下降7.97%。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况

本部门2017年度财政拨款支出7871.37万元，占本年支出95.08%。与2016年相比，财政拨款支出减少681.80万元，下降7.97%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2017年度财政拨款支出7871.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6823.06万元，占本年财政拨款支出86.68%；

社会保障和就业支出258.80万元，占本年财政拨款支出3.29%；医疗卫生和计划生育支出360.93万元，占本年财政拨款支出4.59%；

住房保障支出428.58万元，占本年财政拨款支出5.44%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2017年度财政拨款支出年初预算6210.46万元，支出决算7871.37万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：

一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：公务员绩效考评奖励经费、公务员死亡抚恤金、公务员医疗补助经费等。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）(2011501)年初预算3940.50万元，支出决算5152.85万元，完成年初预算

的131%。决算数大于预算数的主要原因是：年中财政追加在职公务员绩效奖励以及在职公务员伙食补助等资金。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）(2011502)年初预算1002.56万元，支出决算数1136.35万元，完成

年初预算的113%。决算数大于预算数的主要原因是：（1）非税收入年初预算资金更改项目用途；（2）年初结转结余基建资金安排

在该项目。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）工商行政管理专项（项）(2011504)年初预算327.89万元，支出决算数285.68万元，完成年

初预算的87%。决算数小于预算数的原因：年初该项目非税收入预算安排支出资金更改使用用途。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）执法办案专项（项）(2011505)年初预算224.98万元，支出决算数132.51万元，完成年初预

算的59%。决算数小于预算数的原因：年初该项目非税收入预算安排支出资金更改使用用途。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）消费者权益保护（项）(2011506)年初预算39万元，支出决算数44.35万元，完成年初预算

114%。决算数大于预算数的原因：年初该项目非税收入预算安排支出资金更改使用用途。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）(2011507)年初预算46.34万元，支出决算数40.25万元，完成年初预算

87%。决算数小于预算数的原因：年初该项目非税收入预算安排支出资金更改使用用途。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）其他工商行政管理事务（项）(2011599)年初预算0.5万元，支出决算数27.53万元，完成年

初预算5506%。决算数大于预算数的原因：该项目动用年初结转结余资金。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）(2080501)年初预算22.36万元，支出

决算数258.80万元，完成年初预算1157%。决算数大于预算数的原因：该项目年中财政追加退休人员死亡抚恤金以及离退休人员

生活补助。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）(2101101)年初预算189.10万元，支出决算数360.93万

元，完成年初预算191%。决算数大于预算数的原因：该项目年中财政公务员医疗补助经费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）(2210201)年初预算449.56万元，支出决算数428.58万元，完成年

初预算95%。决算数小于预算数的原因：该项目由于人员变动原因，公积金存在结余。

六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度财政拨款基本支出6201.16万元，其中：

人员经费5277.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、

其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等；

公用经费923.35万元，主要 包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议

费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出

等。

七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 112.33万元，支出决算为104.80万元，完成预算的93%，其中：因公出国（境）费支

出决算为5.80万元，完成预算的580%；公务用车购置及运行费支出决算为95.69万元，完成预算的98%；公务接待费支出决算为3.31

万元，完成预算的23%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节

约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加50.64万元，增长93.50%，其中：因公出国（境）费支出决算增加5.80万

元，增长580%；公务用车购置及运行费支出 决算增加43.73万元，增长84.16%；公务接待费支出决算增加1.12万元，增长51.14%。

因公出国（境）费支出增加的主要原因是：2017年我局“因公出国（境）费”科目支出58,040元，此项开支年初无预算。此项开支

主要原因：2017年自治区工商局组织全区工商系统领导干部赴美国参观培训市场监管事务及理论知识，要求我局派一名局领导参加

此次参观培训。我局收到通知后，立即向市政府汇报，同时报柳州市人社局及柳州市财政局审批。获得批准后，我局决定派一名党

组成员参加此次参观培训。由于此次参观培训，自治区工商局年初并未通知，所以我局未纳入2017年年初预算。此项开支，我局在

2017年初自治区工商局转移支付市场监管经费中列支；

公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是：2016年车改后我局保留公务用车49辆，每年部门预算经费980,000元。2016年我局所

属各分局“公务用车运行维护费”结余230,354.57元，柳州市财政局收回我局零余额账户未拨付“公务用车运行维护费”230,000元。

2017年我局就2016年“公务用车运行维护费”科目预算执行比例存在问题进行分析，同时对所保留公务用车车况进行了全面的检查，

发现所保留的公务用车存在“残、破、旧”等状况，决定对全局的公务用车按统一的标识进行喷漆、维护，确保全局的公务用车能

够正常执法。所以2017年我局“公务用车运行维护费”增长比例较大；

公务接待费支出增加的主要原因是：2017年部门决算“公务接待费”科目市局支出33,122元，执行预算23.11%。2017年我局市场监

督执法工作取得一定成绩，区外各地市场监督部门、自治区工商局等上级单位及区内同行来我局交流学习人次比2016年有所增加，

所以2017年部门决算“公务接待费”实际支出比2016年有所增长。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

   2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.80万元，占6%；公务用车购置及运行费支出决算

95.68万元，占91 %；公务接待费支出决算3.31 万元，占3 %。具体情况如下：  

  1.因公出国（境）费支出5.80万元。全年安排1人参加自织区工商局组织出国培训团，累计1人次（必须说明）。开支内容包括：

2017年自治区工商局组织全区工商系统领导干部赴美国参观培训市场监管事务及理论知识，要求我局派一名局领导参加此次参观

培训。我局收到通知后，立即向市政府汇报，同时报柳州市人社局及柳州市财政局审批。获得批准后，我局决定派一名党组成员

参加此次参观培训。 

    2.公务用车购置及运行费支出95.69万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出95.69万元。主要用于公务车辆

维修、用油及保险等费用。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为49辆。

    3.公务接待费支出3.31万元。其中：

 外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出3.31万元。主要用于接待来局参观学习人员。2017 年共接待国内来访团组45个、来宾330人次。

八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 本部门2017年度未安排政府性基金年初预算，所以政府性基金决算没有支出。

九、2017 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算全面开展整体绩效自评，共涉及预算资金6210.46万元，

（二）部门决算中整体绩效自评结果。

2017年我部门单位自评98分，自评等级“优”；市财政部门对我局进行财政整体绩效再评价，评价得分95.70分，

再评价等级“优”。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出923.35万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），

比2016年增加296.28万元，增加47.25%。主要原因是柳州市行政单位执行车改政策，在职人员每月车辆补贴计入公

用经费，统计入机关运行经费支出，所以增长较大。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额1187.13万元，其中：政府采购货物支出220.93万元、政府采购工程支出561.67万元、

政府采购服务支出404.53万元。（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆49辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车

47辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后

年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公

出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际

旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车

车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务

接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房

水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                             柳州市工商行政管理局

                                2017年7月30日